大同市发展和改革委员会关于印发《大同市市级储备粮油轮换入库验收办法》的通知

  现印发新修订的《大同市市级储备粮油轮换入库验收办法》，请结合轮换工作认真贯彻执行。

  为进一步加强和规范市级储备粮油轮换管理，确保市级储备粮油数量真实、质量良好和储存安全，根据《大同市市级储备粮管理办法》《大同市市级储备粮油轮换管理办法》相关规定，制定本办法。

  凡列入市级储备粮油年度轮换计划的轮换企业，并按要求完成轮换任务的，均在验收范围。

  市级储备粮油轮换验收以《大同市市级储备粮油年度轮换计划》《市级储备粮油出库通知书》《粮油质量检验报告》为依据。同时对《大同市市级储备粮油轮换管理办法》中规定的其他内容做检查验收。

  （一）市级储备粮油轮换验收工作组由大同市发展和改革委员会、中国农业发展银行大同市分行等相关部门人员组成。

  （二）验收工作组下设账务资料检查、现场实物检查、质量检验检查三个小组，人员构成如下：

  1、账务资料组：市发展和改革委员会、中国农业发展银行大同市分行及相关部门人员。

  （三）验收工作组可对《大同市市级储备粮油轮换管理办法》《大同市市级储备粮油出入库管理操作规范》中规定的其他内容进行全方位检查验收。

  为确保市级储备粮油轮换验收工作分工协作，严谨、细致，验收组分三个小组开展检查验收工作，各组检查方法和主要职责如下：

  1、账务资料检查小组，目标任务是核实市级储备粮油轮换计划是否严格执行。负责对轮换企业的轮换申请文件、批准文件、出库通知书、购销合同（粮油流出和流入情况）、市级储备粮油账薄、出入库检斤检验单、轮换资金使用情况及记账凭证等资料做查验，并与现场实物组验证轮入粮食库存数量是否真实，以及统计账与保管账、会计账的账账相符情况，并按要求填写《市级储备粮油轮换账务检查记录表》。

  2、现场实物检查小组，目标任务是核实库存粮食数量是否真实准确。负责对轮换企业的轮入粮食仓号货位进行逐一核实检查，认定每个仓中粮食实物数量、品种和性质，并与粮食库存分仓保管账、保管总账相互印证，按要求填写《市级储备粮油轮换入库测量记录表》，并起草《市级储备粮油轮换验收会议纪要》。

  3、质量检验检查小组，目标任务是核实轮入粮食质量是不是符合市级储备粮油规定要求。负责对轮换粮油出入库检验情况和粮油质量档案进行查验，结合粮食质量安全检验机构《粮食质量检验报告》，验收日期超过《粮油质量检验报告》规定期限的要入库扦取样品对轮入粮油质量指标进行检验，判定是不是满足轮换文件规定的质量标准，并按要求填写《市级储备粮油轮换入库质量指标检验表》。

  （一）轮换工作报告。市级储备粮油轮换企业需认真总结轮换工作开展情况，形成书面报告（一式十份），市级储备粮油轮换工作报告应包括以下内容：

  3、轮换购销情况，包括：轮换方式、联网竞价交易、合同签定及履约、销售粮油流向和购入粮油来源情况；

  4、轮换购销成本情况，包括：销售收入、支付货款，平均售价、平均购价及轮换费用补贴情况；

  6、粮油损失损耗情况，包括：轮换粮油总体损耗，单仓（货位）损失损耗情况；

  7、轮换盈亏情况（轮换盈亏＝轮出金额－轮入金额－出入库费用－损失损耗＋轮换补贴，单位：万元）；

  9、轮换时限情况，包括：开始出库时间、轮换入库完成时间，是否超架空期等情况；

  11、轮换过程中其他事项，包括：智能化粮库系统使用、出入库粮油安全管理及企业内控管理等情况。

  （二）轮换验收资料。市级储备粮油轮换企业需提供以下轮换资料，并将相关轮换资料装订成册（一式四份）以备查验。

  5、市级储备粮油轮换购销合同、联网公开竞价交易确认函、邀标竞价购销资料，以及直接收购会议纪要；

  10、市级储备粮油统计账、保管总账、保管分仓账入库完成账页，市级储备粮油专卡、最近一次库存检查或春秋季安全储存检查实物工作底稿；

  市级储备粮油轮换验收分三个阶段进行，轮换企业全面完成年度轮换计划且具备验收条件的，应于次年新粮上市前完成验收工作。

  1、轮换期间，各轮换企业应进一步强化内控管理，扎实开展联网公开竞价交易，积极提高竞价交易比例；每10个工作日对实物和台账进行一次核实，并与保管账、会计账和统计账进行核对，保证账账相符、账实相符。轮换入库结束后，应当在5个工作日内建立完善市级储备粮油账表卡；并在30个工作日内按规定完成扦样检验工作，以正式文件形式按业务隶属关系提出验收申请。

  2、轮换过程中各轮换企业要积极使用粮库智能化升级改造系统进行全程跟踪记录，全面实现市级储备粮油轮换现代化、信息化管理，确保轮换数据的真实性、连贯性、一致性。

  3、市级储备粮油轮换入库任务结束后，由轮换企业委托有资质的粮食质量检测机构负责扦样检测，并由粮食质量监测机构向轮换企业出具具有法律效力的《粮油质量检验报告》。

  （二）初审审核阶段。市发改委接到企业验收申请后，应通过查验智能化信息系统、企业申请验收资料等方式，对企业轮换过程进行初步分析研判；应及时核实轮换完成情况、检查审核入库粮油质量检验结果（符合市储轮换要求）、详实掌握轮换粮源流向情况。并督促轮换企业总结轮换工作情况，收集整理轮换验收资料，并装订成册以备查验。

  ⑶验收工作组分别核对有关轮换账表卡及资料、入库现场测量计算轮入数量、检验轮换粮油质量；

  ⑺验收结果符合《大同市市级储备粮油轮换管理办法》规定的，形成验收纪要，验收组成员在纪要上签字确认，予以通过。对轮换管理中存在的问题，现场下达整改意见书，提出限期整改要求。限期整改后，由轮换企业提出二次验收申请，重新予以验收。

  七、相关要求。轮换企业必须严格执行轮换计划和年度轮换工作要求，严格执行政策纪律和领导班子集体研究决策制度，维护购销合同的真实性和严肃性，确保按期、如数轮入符合品质衡量准则的新粮油。验收组成员要严格执行中央“八项规定”精神和“六大纪律”要求，以身作则，廉洁自律，不断的提高业务素养和服务水平。

  本办法从下发之日起执行，有效期三年。原《大同市储备粮油轮换入库验收办法》（同粮字［2014］13号）自行废止。